【2026年最新】タイミー確定申告｜給与所得の注意点と手順
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タイミーで得た収入は「給与所得」です。UberEatsのような業務委託（雑所得）とは異なり、タイミーは雇用契約を結ぶため源泉徴収票が発行されます。副業として使っている会社員なら、年末調整されなかったタイミーの収入金額が年間20万円を超えると確定申告が必要です。ただし20万円以下でも申告すると源泉徴収された税金が還付されるケースがあります。
タイミーの収入は「給与所得」——業務委託との決定的な違い
タイミーで得た報酬は、所得税法第28条の「給与所得」に分類されます。タイミーは雇用契約を結ぶ直接雇用型のスキマバイトサービスであり、法律上はアルバイトと同じ扱いです。この点がUberEatsや多くのクラウドソーシングと根本的に異なります。<a href="/column/ubereats-kakuteishinkoku">ウーバーイーツの確定申告</a>では業務委託報酬（雑所得）として扱いますが、タイミーは給与所得です。タイミー以外のアプリと掛け持ちしている場合は<a href="/column/sukimabite-kakuteishinkoku">スキマバイト確定申告の契約形態別ガイド</a>で総合的な判定表を確認してください。
| 比較項目 | タイミー（給与所得） | UberEats等（雑所得） |
|---|---|---|
| 契約形態 | 雇用契約（直接雇用） | 業務委託契約 |
| 所得区分 | 給与所得（所得税法第28条） | 雑所得または事業所得 |
| 源泉徴収票 | 発行される | 発行されない（支払調書） |
| 経費の個別計上 | 不可（給与所得控除で対応） | 可能（実費を計上） |
| 申告書類 | 給与収入として記入 | 雑所得（その他）として記入 |
| 20万円判定の基準 | 収入金額（グロス） | 所得金額（収入−経費） |
給与所得には「給与所得控除」が自動的に適用されます。2026年は最低55万円（収入162.5万円以下の場合）が控除されます。経費を個別に計上できない代わりに、この控除が概算の必要経費として機能します。
確定申告が必要な人・不要な人【ケース別判定表】
タイミーの確定申告が必要かどうかは、本業の状況によって判定基準が変わります。<a href="/column/20man-rule">副業の20万円ルール</a>の基本は共通ですが、タイミーが給与所得である点が判定に影響します。
| ケース | 確定申告の要否 | 判定基準 | 根拠 |
|---|---|---|---|
| 会社員の副業（タイミーのみ） | タイミー収入金額が年間20万円超 → 必要 | 「年末調整されなかった給与の収入金額」＋「他の所得合計」が20万円超 | 所得税法第121条第1項 |
| 会社員の副業（タイミー＋他バイト掛け持ち） | タイミー＋他バイトの収入金額合計が20万円超 → 必要 | 年末調整されなかった給与収入の合計額が20万円超 | 国税庁No.1900 |
| 専業（本業なし） | 合計所得が95万円超 → 必要 | 2025年税制改正後の基礎控除上限（合計所得132万円以下） | 国税庁令和7年度税制改正 |
| 学生（扶養内） | 年間収入が103万円超 → 要注意 | 103万円超で親の扶養から外れる可能性。勤労学生控除適用で130万円まで非課税の場合も | 所得税法第2条第1項第33号 |
| タイミー収入が20万円以下（副業） | 所得税の確定申告は不要 | ただし住民税申告は別途必要 | 所得税法第121条第1項 |
確定申告が不要でも、住民税の申告は必要です。20万円以下のタイミー収入があれば、市区町村の窓口に住民税申告書を提出してください。住民税の手続きは<a href="/column/fukugyou-juminzei-futsuchousei">住民税を普通徴収にする方法</a>で解説しています。
20万円以下でも確定申告で「還付」を受けられる可能性がある
タイミーは雇用契約のため源泉徴収が行われます。給与ごとに所得税が天引きされますが、年間の実際の税額より多く引かれているケースがあります。その場合、確定申告をすると差額が還付されます。競合記事の多くがこの点を解説していません。
| タイミー年間収入 | 源泉徴収額の目安 | 確定申告後の還付額の目安 | 確認が必要なケース |
|---|---|---|---|
| 50,000円（5万円） | 約3,000〜5,000円 | 多くの場合ほぼ全額還付 | 本業の年収に関係なく還付の可能性大 |
| 100,000円（10万円） | 約6,000〜10,000円 | 本業の課税状況次第で還付あり | 本業年収が400万円以下なら還付の可能性が高い |
| 150,000円（15万円） | 約9,000〜15,000円 | 本業の課税状況次第 | 源泉徴収票の「源泉徴収税額」欄を確認 |
| 200,000円（20万円）超 | 約12,000円〜 | 追加納税の可能性もあり | 確定申告で正確に計算が必要 |
源泉徴収票の「源泉徴収税額」欄に金額が記載されていれば、確定申告で還付を受けられる可能性があります。手続きはe-Taxでスマホから15分程度で完了します。スマホでの申告手順は<a href="/column/fukugyou-etax-smartphone">スマホe-Tax申告ガイド</a>を参照してください。給与所得者の確定申告の詳細は<a href="https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/1900.htm" rel="nofollow" target="_blank">国税庁 No.1900</a>でも確認できます。
確定申告の準備——タイミーアプリで収入データを確認する方法
確定申告の前に必要書類を揃えます。タイミーは給与所得のため、源泉徴収票が最も重要な書類です。紛失した場合はアプリから再取得できます。全体の確定申告の流れは<a href="/column/kakutei-shinkoku-guide">確定申告完全ガイド</a>で解説しています。
源泉徴収票の確認・ダウンロード方法
タイミーアプリでの確認手順: ①アプリを開き「マイページ」をタップ → ②「お支払い情報」をタップ → ③「源泉徴収票」を選択 → ④対象年度を選んでダウンロード。源泉徴収票は毎年1月中旬ごろに発行されます。
源泉徴収票に記載される主な情報: 「支払金額（年間収入合計）」「給与所得控除後の金額」「所得控除の額の合計額」「源泉徴収税額」。確定申告書にこれらの数字を転記します。
確定申告に必要な書類一覧
以下の書類を事前に揃えてください。e-Taxで申告する場合、マイナンバーカードがあればほとんどの手続きがスマホで完結します。
- タイミーの源泉徴収票（アプリから取得）
- 本業の源泉徴収票（会社から1月中旬に配布）
- マイナンバーカード（e-Tax申告の場合）またはマイナンバー通知カード＋身分証明書
- 還付金の振込先口座情報（ネットバンキングの口座番号等）
- その他の所得がある場合：各収入の証明書類
タイミーの確定申告手順【3ステップ】
確定申告の期間は毎年2月16日〜3月15日です（2026年提出分は令和7年分の所得が対象）。e-Taxを使えば自宅から15〜30分で完了します。
- 国税庁の「確定申告書等作成コーナー」にアクセスする：スマホの場合は「スマホで確定申告」を選択します。給与所得のみの場合は「給与・年金の方」→「給与（1か所）」または「給与（2か所以上）」を選びます。タイミーがある場合は「2か所以上」を選択してください
- 収入を入力する：本業の源泉徴収票の内容を入力後、タイミーの源泉徴収票の内容を「他の勤務先」として追加入力します。「支払金額」「源泉徴収税額」をそれぞれ正確に転記します。住民税の欄で「自分で納付」を選択すると会社へのバレ対策になります
- e-Taxで送信する：マイナンバーカードをスマホのNFCリーダーにかざして電子署名します。送信後、「受信通知」が届いたら申告完了です。還付がある場合は申告から約3〜4週間で指定口座に振り込まれます
会計ソフトを使うと、源泉徴収票の内容を入力するだけで確定申告書が自動作成されます。<a href="https://px.a8.net/svt/ejp?a8mat=4AZGC4+2JOU96+4JGQ+HUD03&a8ejpredirect=https%3A%2F%2Fbiz.moneyforward.com%2Fcampaign%2Ftax_return%2F40304%2F" rel="nofollow sponsored" target="_blank">マネーフォワード クラウド確定申告</a>なら給与所得者向けの申告書作成にも対応しており、無料プランで試せます。
住民税申告と会社にバレない方法
タイミーの収入が20万円以下で確定申告が不要な場合も、住民税の申告は別途必要です。また、確定申告する場合は「住民税の納付方法」の設定を間違えると会社にバレる可能性があります。副業がバレる仕組みの詳細は<a href="/column/fukugyou-bare-ru">副業が会社にバレる理由と防ぐ方法</a>で解説しています。
- 確定申告書の「住民税に関する事項」欄で「自分で納付」を選択する：これにより、タイミー分の住民税は会社の給与天引き（特別徴収）ではなく、自分で納付書を使って支払うことになります。副業の存在が会社に通知されるリスクを防げます
- 20万円以下の場合は市区町村に住民税申告書を提出する：確定申告をしない場合でも、タイミーの収入は住民税の計算対象です。お住まいの市区町村の税務課に住民税申告書を提出してください。この際も「普通徴収」を選択します
- 納付書が届いたら期限内に納付する：普通徴収の場合、6月・8月・10月・翌年1月の年4回に分けて納付書が郵送されます。コンビニや金融機関で支払えます
一部の自治体では、副業分のみを普通徴収にすることを認めていないケースがあります。自治体の対応は<a href="/column/fukugyou-juminzei-futsuchousei">住民税を普通徴収にする方法</a>で確認してください。不安な場合は確定申告前に市区町村の税務課に電話で確認するのが確実です。
タイミーの収入を申告しないとどうなる？
確定申告が必要なのに申告しなかった場合、以下のペナルティが課されます。タイミーは雇用契約のため、源泉徴収票という公的書類が存在します。税務署はこの情報を把握できる立場にあります。未申告リスクの詳細は<a href="/column/fukugyou-kakuteishinkoku-miapuri">確定申告しないとどうなる</a>を参照してください。
| ペナルティの種類 | 税率 | 内容 |
|---|---|---|
| 無申告加算税 | 15〜20% | 税額50万円以下の部分は15%、超える部分は20%。自主的に期限後申告した場合は5%に軽減 |
| 延滞税 | 最大年14.6% | 納期限の翌日から2ヶ月以内は年7.3%、2ヶ月超は年14.6% |
| 重加算税 | 35〜40% | 意図的に所得を隠した場合。無申告で隠蔽が認定されると40% |
「少額だからバレない」とは言い切れません。タイミーから発行される源泉徴収票は公的書類であり、給与の支払い情報は法定調書として税務署に届け出られます（所得税法第226条）。気づいた時点で期限後申告を行えばペナルティを最小化できます。
よくある質問
Q. タイミーの収入は給与所得ですか？雑所得ですか？
給与所得です。タイミーは雇用契約を結ぶ「直接雇用型」のスキマバイトサービスのため、得た報酬は給与所得に分類されます（所得税法第28条）。UberEatsのような業務委託契約の場合は雑所得または事業所得ですが、タイミーは異なります。源泉徴収票が発行されるため、確定申告の際は源泉徴収票の内容をもとに申告します。
Q. タイミーの源泉徴収票はどこで確認できますか？
タイミーアプリの「マイページ」→「お支払い情報」→「源泉徴収票」から確認・ダウンロードできます。源泉徴収票は毎年1月中旬ごろに発行されます。アプリから取得できない場合は、タイミーのカスタマーサポートに問い合わせてください。
Q. タイミーの収入が20万円以下なら確定申告は不要ですか？
会社員が副業として使っている場合、タイミーの収入金額（グロスの受取額）＋給与・退職所得以外の所得合計が20万円以下であれば所得税の確定申告は不要です（所得税法第121条第1項）。ただし住民税の申告は20万円以下でも必要です。また、20万円以下でも確定申告すると源泉徴収された税金が還付される可能性があります。
Q. タイミーと他のアルバイトを掛け持ちした場合、確定申告は必要ですか？
タイミーを含む複数か所から給与をもらっている場合、「年末調整されなかった給与の収入金額」と「その他の所得合計」が年間20万円を超えると確定申告が必要です（国税庁No.1900）。例えば本業（A社）＋タイミー（B社）の場合、A社で年末調整が済んでいれば、タイミーの年間収入が20万円超で確定申告が必要になります。
Q. タイミーの副業が会社にバレることはありますか？
住民税の納付方法を適切に設定すれば、バレるリスクを大幅に下げられます。確定申告書の「住民税に関する事項」で「自分で納付（普通徴収）」を選択すれば、タイミー分の住民税が会社の給与天引きにならないため、会社への通知が防げます。ただし一部の自治体では副業分のみの普通徴収を認めないケースもあります。